【培訓對象】
中高層管理者

【培訓收益】
通過學習，使管理者能夠了解風險，識別風險、掌握風險，學習識別、掌握風險的控制方法，從而在工作中對風險能夠拿出有效的控制手段并規(guī)避風險，提高企業(yè)經營的安全。 本課程通過學習解讀、原理講解、案例分析、實操練習，讓管理者更直接的了解風險與風險體系和控制方法。在案例與練習中幫助管理者掌握控制方法，并在工作中使用并解決問題。具體收益如下： ● 學習了解風險的種類與識別 ● 根據(jù)風險的特點制定出有效的風險防控方法 ● 經營企業(yè)經營目標與狀況，制定出符合企業(yè)的風險管控制度 ● 掌握風險的控制方法并提高企業(yè)的風險的能力 ● 通過案例學習抓住要點明確目標，掌握有效的控制企業(yè)風險的方法

第一講：公司經營與風險
一、公司目標與經營風險
1. 公司目標
2. 公司的環(huán)境
3. 風險與目標的關系
1）公司風險概述
2）公司風險的類型
案例：巴林銀行內控缺失案例
案例：安然財務造假
二、識別企業(yè)經營風險
1. 內控的范圍
1）信息系統(tǒng)安全控制
2）資金流管理控制
3）資金與存貨管理控制
4）應收與銷售管理控制
5）應付與采購管理控制
6）人資等管理控制
2. 控制的內容
案例：惠普公司、標準企業(yè)內控
3. 常見風險
1）效果性風險
2）效率性風險
3）資產性風險
4）信息性風險
5）遵循性風險
6）無標準風險

第二講：管理風險的方法
一、風險的管理
1. 風險管理的目的與概念
2. 風險管理的架構
二、風險的管理的方法與標準
1. 規(guī)避風險
2. 分散風險
3. 控制風險
4. 轉移風險
5. 分擔風險
6. 接受

第三講：建立公司內控體系
一、建立內控的流程
1. 管理控制的目的
2. 管理控制的要素
3. 風險管理信息系統(tǒng)
1）內部風險因素與外部風險因素
2）針對風險可采用哪些風險對策
3）固有風險可能性評級
4）風險影響程度評估標準
4. 實施內控的步驟與流程
二、公司的內控機制體系
1. 無死角的內部控制
1）銷售與收款的內控與審計
2）采購與付款的內控與審計
3）客戶服務管理內控與審計
4）庫存與物流的內控與審計
5）項目管理的內控與審計
6）信息系統(tǒng)的內控與審計
2. 內審的應用
1）培養(yǎng)自己的內部審計專員
2）發(fā)揮專家的特長
3）按需組合審計資源
4）拓寬工作，崗位轉換
5）定期體檢，預警風險

第四講：內部審計實務
一、財務審計方法與技巧
1. 內審與獨立審計的對比
2. 內審的標準
3. 內審的目標
4. 內審的重點范圍
5. 內審的方法
1）問題求證法
2）經驗判斷法
3）資金跟蹤法
4）調查走訪法
5）分析復核法
6）環(huán)境影響法
7）抽樣與詳細法
8）觀察與計量法
9）對比法
6. 審計報告
案例：報告樣本
二、財務審計價值與分析
1. 財務審計問題
2. 財務審計的效益
3. 財務審計的管理風險
4. 財務審計的專業(yè)性
三、財務審計方法、案例、實操
1. 公司內審的應用
2. 財務會計報表審計
3. 財務舞弊與報表風險
案例：藍田
1）財務舞弊方法
a粉飾經營業(yè)績
b粉飾財務狀況
2）報表造假方法
a調整改變會計政策來調節(jié)利潤
b通過弱化費用項止從而達到增加利潤的目的
c通過虛構關聯(lián)交易擴大營收來增加利潤
d利用重組并購等方式而增加凈利潤
案例：虛構業(yè)務
3）財務報表審計方法
a不良資產剔除法
b關系交易剔除法
c異常利潤剔除法
d現(xiàn)金流量分析法 

25年企業(yè)實戰(zhàn)經驗
國際注冊會計師
注冊稅務師/會計師/審計師/經濟師
中國總會計師協(xié)會會員
曾任：江蘇洞庭山礦泉水集團 | 財務總監(jiān)
曾任：江蘇天明機械集團 | 財務部長
曾任：連云港市港圣開關制造 | 財務經理
曾任：東北油泵廠 （國企）| 會計部長
擅長領域：風險控制、成本管理、稅收籌劃、財務組織建設以及企業(yè)IPO項目、財務轉型升級、內控體系梳理及搭建……

王子墨老師有著25年企業(yè)財務實戰(zhàn)經驗，對制造業(yè)成本管理、全面預算、風控管理、財務體系建設以及企業(yè)IPO項目財務管理等有著豐富的工作經驗，能夠靈活性地根據(jù)現(xiàn)代企業(yè)管理模式做出專業(yè)的制度化建設。曾為中國人壽、友邦保險、江蘇友迪光電、江蘇洞庭山礦泉水、南京佳寧機電等知名企業(yè)進行課程咨詢與培訓，共累計授課400+場，授課學員近30000人。

實戰(zhàn)經驗：
★ 連云港市港圣開關制造有限公司
1、組織實施了ERP系統(tǒng)的上線工作，為公司業(yè)務的開展提供了最高效的平臺，為企業(yè)年減少呆滯庫存2000萬元，加速現(xiàn)金周轉26天。
2、成功建立成本模式與模型、成本核算流程，同時進行實際成本與計劃成本的核算，實現(xiàn)采購、生產、倉儲、銷售等環(huán)節(jié)成本的管控，為公司節(jié)約材料成本30萬元/年。
3、規(guī)范應收賬款的信用管理政策，優(yōu)化付款審批流程并加強內部環(huán)節(jié)審計，在支持銷售高速增長的同時，加快資金回籠減少壞賬率，在資金占用一項上年均節(jié)約成本20萬元以上。
★ 江蘇天明機械集團有限公司
1、為企業(yè)建立完善的財務管理與內控制度，配合券商、會計師審計與調研，提供財務分析公司和經營數(shù)據(jù)等工作，同期組織公司IPO項目。
2、對集團投融資規(guī)范管理，建立合理的資本結構及內控制度，統(tǒng)籌管理和運作集團資金并對其進行集權化管理，為集團減少人工與費用成本約30萬元/年，對比之前總支出減少80萬元/年的資金支出。
★ 江蘇洞庭山礦泉水集團有限公司
1、根據(jù)企業(yè)現(xiàn)狀與市場狀況加強企業(yè)的內部會計核算，減少呆滯庫存資金占用200萬元，在應收款管理上月加速回款300余萬元。
2、設立不相容稽核崗位與內審環(huán)節(jié)，對財務管理類型進行了升級，完成了從小財務到管理財務的轉型，在企業(yè)內訓上完成了600小時的培訓與現(xiàn)場指導。

部分授課案例：
■ 曾為中國中車講授《海外財稅》課程，累計7期
■ 曾為南京黑龍江商會講授《企業(yè)財務管理與風險控制課程》課程，累計20期
■ 曾為中國移動講授《風險管理與內部控制》課程，累計28期
■ 曾為中國電網電力講授《風險管理與內部控制》課程，累計20期
■ 曾為山西晉煤集團講授《內部審計與合同管理》課程，累計3期
■ 曾為金藍盟機構講授《財務決策與報表分析》課程，累計10期
■ 曾為航天信息金稅講授《稅務風險防范》課程，累計30期
■ 曾為上海港務講授《管理者的財務思維課程》課程，累計3期

主講課題：
《財務分析與業(yè)務決策》
《公司價值管理與創(chuàng)造》
《企業(yè)內控漏洞識別與控制》
《稅后時代的企業(yè)稅務實務》
《合規(guī)管控下的內部審計實務》
《新經濟下的財務轉型與戰(zhàn)略管理》
《管理會計思維下的財務工具運用》

部分學員評價：
特別感謝王老師的分享學習，讓我經營中更明確了做生意的本質與核心，原來一心放在銷售上，其實財務數(shù)據(jù)與反饋的指標對企業(yè)的營銷與生存更重要，讓我不能總低頭拉車還要抬頭看。
——南京華世奕鴻醫(yī)藥科技有限公司 宋學員
培訓的課程內容正是我工作中所需要的，解決了實際工作的難題，不但教給我方法還講述了原理與達到目標所要解決的問題。收獲滿滿的二天學習，謝謝王老師。
——南京佳寧機電有限公司 陳計
今天的講課很精彩，深入淺出的學習，通俗易懂，案例講解到位有點豁然開朗的感覺，再有機會一定還會來學習。
——南京黑龍江商會 周總
謝謝王老師的培訓課程，不但輕松的通過了考試，在實際工作中也得到了得升，特別是對工作的成果的改進有質的飛越。
——蘇州艾吉威機器人有限公司 陳經理
給老師一個大大的贊，課程內容專業(yè)、貼合實際貼，了解學員所需，知道財務難點痛點，實用性比較強，可復制可操作性也比較強，注重方法，很不錯，收獲很大；期待上級行多舉行和組織這樣類似的培訓。
——卡賓達食品有限公司 嘉敏
課程講的真棒！實實在在的內容，干貨滿滿，收貨特別大，實用性強，有種茅塞頓開的感覺，王老師用他多年的工作經驗總結成知識傳授給我們，既有理論又有老師特有的經驗技能，收獲真的非常大！
——天明機械有限公司 姜經理